Кто освобождается от уплаты транспортного налога — пенсионеры, инвалиды, многодетные, ветераны труда, военнослужащие и другие лица

Какие лица освобождаются от уплаты транспортного налога

Транспортный налог обязаны платить все владельцы автомобилей, независимо от их категории. Денежные средства вносятся единым платежом до 1 ноября.

Получить информацию о сумме долга можно из квитанции, которая высылается на почту по адресу прописки или в ФНС по месту прописки.

Также следует знать, что некоторые категории граждан и ТС подлежат освобождению от уплаты налогов. Рассмотрим, кто может рассчитывать на льготу и как правильно оформить ее в налоговой службе.

Что говорится в законодательстве

Тарифы, сроки и порядок оплаты налоговых сборов устанавливаются федеральным и региональным законодательством.

Муниципалитет вправе корректировать суммы к оплате, но не превышая установленные федеральными властями тарифы. Вся информация содержится на официальном сайте ФНС.

Какие конкретно категории граждан попадают под льготу, определяется региональными властями. Они издают приказ, в котором прописывается полный перечень лиц, освобождающихся от уплаты налога. Приказ подлежит изменениям, о чем информируется население на сайте налоговой службы.

Категории граждан РФ, освобожденных от уплаты транспортного налога в 2018 году

Существует перечень граждан, имеющих законное основание не платить налоговый сбор за эксплуатацию автомобиля.

К ним относятся:

1. Ветераны труда и ВОВ, инвалиды ВОВ, узники фашистских лагерей.
2. Герои СССР и РФ, награжденные Орденами Славы, независимо от степени.
3. Ветераны и инвалиды, участвовавшие в военных действиях.
4. Инвалиды с ограниченными способностями по 1 и 2 группе, независимо от причины получения увечий. В некоторых регионах льгота распространяется на инвалидов 3 группы.
5. Пенсионеры, получающие социальные выплаты от государства.
6. Лица, пострадавшие от радиации в Чернобыле.
7. Лица, которые участвовали в проведении испытаний ядерного оружия или ликвидации последствий взрыва на АЭС.
8. Многодетные освобождаются от уплаты транспортного налога при условии, что автомобиль имеет мощность менее 100 л.с. Если у машины больший показатель, то размер налога снижается от базовой ставки.
9. Лица, лишившиеся автомобиля в результате угона.
10. Лица, владеющие автомобилем с мощностью менее 70 л.с.

Налог в зависимости от мощности двигателя для льготников рассчитывается так: берется количество лошадиных сил, превышающих 100, и умножается на базовую ставку.

Например, в автомобиле двигатель с 150 л.с., ставка в регионе составляет 5 рублей на каждую силу. Получается, что собственнику потребуется заплатить 50*5=250 рублей.

От налога освобождается только один автомобиль. Если у собственника несколько машин, то платить придется за вторую и последующую машину.

Стоит также рассмотреть, какие машины освобождаются от уплаты транспортного налога. К ним относятся:

• речные и морские суда для промысла;
• лодки, оснащенные мотором мощностью менее 5 л.с.;
• весельные лодки;
• легковой автотранспорт, имеющий дополнительное оборудование для безопасной перевозки инвалидов;
• легковой транспорт, который был получен через соцзащиту и имеющий мощность менее 100 л.с.;
• спецтехника, используемая для проведения сельскохозяйственных работ;
• воздушные, морские и речные суда, используемые для пассажирских перевозок предпринимателем, у которого перевозки людей является единственным видом деятельности;
• вертолеты и самолеты санитарной авиации;
• передвижные морские буровые установки;
• суда, которые зарегистрированы в Российском реестре судов.

Региональные власти вправе менять перечень лиц, которые могут не платить транспортный налог, но с учетом требований, закрепленных на федеральном уровне.

Например, власти ни одного региона не могут лишить льготы ветеранов ВОВ и инвалидов. Также неприкосновенностью обладают граждане, пострадавшие от радиации при аварии в Чернобыле.

Пакет документов

Получение права освобождения от налога подразумевает подготовку и подачу документов в налоговые органы. К ним относится:

• оригинал и копия паспорта;
• идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
• паспорт транспортного средства и свидетельство о регистрации права собственности;
• документы, указывающие на право получения льготы.

Каждый случай требуется предоставления определенного документа, подтверждающего право на льготу. Например, от многодетных семей требуется справка из социальной службы защиты.

Если владелец ТС — инвалид, то доказательство необходимо получить в поликлинике. Пенсионеры получают справку в пенсионном фонде по месту регистрации.

Стоит учитывать, что на льготу имеют права именно собственники, независимо от того, кто эксплуатирует автомобиль. Льготник может вовсе не иметь водительское удостоверение.

Куда подавать материалы

Подготовленные документы необходимо направить в налоговые органы по месту прописки. На месте обратившийся гражданин должен написать заявление с просьбой предоставить освобождение от уплаты транспортного налога.

Если предоставлен полный комплект документов, то заявление принимается на рассмотрение. Результат выдается гражданину в течение 10 дней.

В заявлении прописывается право на льготу и документы, подтверждающие его. Также указывается просьба об освобождении гражданина от уплаты налога.

Составлять документ необходимо по образцу, найти который можно на стенде в любом отделении ФНС.

Ответственность за подачу документов можно возложить на представителя. Для этого составляется доверенность и заверяется у нотариуса.

На основе этого документа представитель имеет право ставить подписи на документах, касающихся обращения заявителя.

Порядок оформления

Чтобы получить освобождение от уплаты транспортного налога, потребуется выполнить следующие действия:

1. Подготовить требуемые документы. Полный перечень можно получить в территориальном органе налоговой службы.
2. Обратиться в отделение ФНС по месту прописки.
3. Передать документы сотруднику организации, предварительно написав заявление.
4. Попросить на втором экземпляре заявления поставить подпись и дату принятия документов.
5. Дождаться решения.

Рекомендуется составлять два заявления. Один экземпляр остается у налогоплательщика, второй передается на рассмотрение.

Если не оставить себе документ, подтверждающий обращение, то требовать результат по истечении обговоренного срока не получится.

Налоговая организация должна рассмотреть документы в течение 10 дней. Исключения составляют праздники, когда период рассмотрения заявления увеличивается количеству неработающих дней.

Если по истечении указанного периода результат так и не поступил, следует обратиться в ФНС. Решать вопрос с затягивание сроков придется в суде.

Расчет авансового платежа по транспортному налогу в 2018 году читайте здесь.

Срок действия неуплаты

Решение об освобождении от уплаты транспортного налога действует ограниченное количество времени — 3 года.

После окончания этого периода потребуется повторно обратиться в налоговую службу с перечисленными выше документами. Это важное условие. Если через 3 года собственник не обращается в ФНС, то налог начисляется на общих основаниях.

Необходимо обратиться в налоговую службу при следующих обстоятельствах:

1. Автомобиль был продан или подарен, то есть сменился собственник.
2. Автомобиль был угнан.
3. Машина полностью изношена и не подлежит дальнейшей эксплуатации.

Сокрытие данной информации приравнивается к нарушению законодательства, поэтому стоит уведомить налоговые службы о произошедших изменениях.

Освобождаются ли пенсионеры от уплаты транспортного налога

В федеральном законодательстве не указано, что пенсионеры могут не платить налог на машину. Данная льгота определяется на региональном уровне, и узнать о ней можно в администрации или ФНС.

Для пенсионеров может предусматриваться как полное освобождение от налога, так и частичное. Второй вариант подразумевает оплату только 50% общей ставки. При этом многое зависит от самого автомобиля.

Например, в Самаре действует специальная льгота для лиц пенсионного возраста — они уплачивают только половину рассчитанной сумы. Соответственно, платежка на имя собственника поступает уже со скидкой.

В Москве пенсионеры платят налог на общих основаниях. Предусмотрено только освобождение от уплаты транспортного налога для инвалидов. Но и здесь имеются ограничения — ограничение способности 3 группы не предполагает льготу.

Но стоит следить за обновлениями, ведь в любой момент право пенсионера не платить налог может быть отменено местными властями.

В Ярославле также действуют льготы для пенсионеров, но при условии, что они владеют автомобилем мощностью не более 100 л.с. Если показатели машины выше, то разница доплачивается из своего кармана по базовой ставке.

Безоговорочно во всех регионах страны льгота предоставляется ветеранам труда, инвалидам 1 и 2 группы, а также участникам военных действий, включая ВОВ. Эти категории граждан включены в перечень льготников на федеральном уровне.

В некоторых регионах льгота распространяется на автомобили со сроком эксплуатации более 50 лет. Но информацию следует уточнять заранее, обратившись в налоговую службу или на сайт ФНС.

Какие организации не платят

Не только инвалид и ветеран труда освобождается от уплаты налога как частное лицо. Организации также могут рассчитывать на льготу. Определяется она на региональном уровне, поэтому уточнять информацию следует в территориальном органе ФНС.

От начисления транспортного налога могут быть освобождены следующие организации:

1. Компании некоммерческого типа, деятельность которых связана с обслуживанием инвалидов. К ним относятся пункты социальной помощи, собес и т.д.
2. Государственные организации особой важности для населения. К ним относятся пункты скорой помощи, пожарные части, полиция, газовая служба, МЧС. То есть те организации, которые работают во благо человечеству.
3. Организации, занимающиеся перевозкой людей. В этот пункт не входят такси. Льгота может быть назначения предприятию, работающему в сфере общественного транспорта.
4. Налог не платят на технику, которая принадлежит госорганам.
5. Зарегистрированные по всем правилам религиозные учреждения.
6. Организации, работа которых направлена на улучшение условий проживания людей в городе. К ним относятся дорожные и коммунальные службы, электрические сети и т.д.

Налоговый кодекс на государственном уровне освобождает от уплаты налогов и на определенный вид работ. К нему относится деятельность сельскохозяйственных организаций.

В частности, налог не требуется платить на следующие виды транспорта:

• комбайны различного типа;
• тракторная техника;
• специализированные машины.

В данном случае рассматривается техника, использующаяся для перевозки молока, птицы, скота и мяса.

Также сюда включены все виды автотранспорта, которые проводят внесение удобрений и оказание ветеринарной помощи сельскохозяйственным животным.

Как обстоят дела в Москве, Санкт-Петербурге и других регионах РФ

В каждом регионе действуют льготы для определенных категорий граждан.

Рассмотрим несколько крупных городов, и кто может рассчитывать на освобождение от налога:

Город	Льготники
Москва	• герои СССР, а также лица, награжденные ордером Славы;• ветераны и инвалиды ВОВ;• бывшие участники боевых действий;• инвалиды (только 1 и 2 группы);• узники концлагерей в период ВОВ;• родная или приемная мать или отец ребенка с инвалидностью;• владельцы автомобилей с мощностью менее 70 л.с.;• один из родителей в многодетной семье;• лица, пострадавшие от радиации на Чернобыльской АЭС;• лица, принимавшие участие в испытаниях ядерного оружия;• лица, получившие увечья или лучевую болезнь во время испытаний ядерного оружия или устранений последний аварии на АЭС;• опекун инвалида с врожденной патологией.
Санкт-Петербург	• герои СССР, РСФР и РФ;• герои Социалистического труда;• кавалеры ордена Славы и трудовой Славы;• участники ВОВ;• участники любых боевых действий на территории РФ и других государств;• инвалиды 1, 2 и 3 группы;• граждане, которые подверглись воздействию радиации при аварии на Чернобыльской станции;• граждане, которые принимали участие в разработке и испытании ядерного оружия;• граждане, владеющие автомобилем, изготовленным в СССР;• граждане, у которых в собственности находится мотороллер или мотоцикл, выпущенный в СССР;• пенсионеры;• супруги погибших военнослужащих на службе;• один из родителей или опекунов многодетных семей, в составе которых рождено или усыновлено от 4 детей;• лица, владеющие ТС, работающем на природном газе.
Тульская область	Все перечисленные в Санкт-Петербурге категории граждан. Различия заключаются в предоставлении скидки пенсионерам 50%, а также льгота на распространяется на многодетных семей, где 3 и более детей.
Самарская область	Аналогично Тульской области

Узнать точный перечень льготников в определенном районе можно на сайте ФНС или в администрации. Каждый муниципалитет устанавливает свои правила освобождения от уплаты налогов. Некоторые из них действуют ограниченный период времени.

Исключения составляют только ветераны, герои труда и другие значимые люди, рожденные в СССР. Однако даже им необходимо регулярно подтверждать свое право на льготу, каждые три года предоставляя полный список документов.

При постановке автомобиля на учет в ГИБДД, информация о транспортном средстве и новом владельце отправляется в ФНС. С этого момента начинает начисляться транспортный налог, в зависимости от мощности ТС и срока использовании в прошедшем году.

Обязательства по уплате налога возложены на каждого собственника, но есть определенные категории граждан, которые могут его не платить.

Образец заявления о предоставлении льготы по транспортному налогу смотрите на странице.

Как рассчитать транспортный налог, узнайте из этой информации.

Многодетные освобождены от уплаты транспортного налога

Источник: https://autoexpert.today/avtoyurist/kakie-litsa-osvobozhdayutsya-ot-uplaty-transportnogo-naloga.html

Налоговые льготы для военных пенсионеров в 2019 году

В Налоговом Кодексе (НК) Российской Федерации указаны группы граждан, которым полагаются послабления. В частности, льготы военным пенсионерам по налогам предоставляются по личной инициативе и на один объект, удовлетворяющий граничным параметрам.

Особенности предоставления привилегий воинам-пенсионерам

К военным пенсионерам причисляют не только бывших солдат и офицеров армии РФ. В общем порядке к указанной группе относятся граждане, получившие пенсионное гособеспечение ввиду наличия выслуги в рядах таких формирований:

• Вооруженных сил РФ;
• органов внутренних дел;
• подразделений Министерства чрезвычайных ситуаций;
• некоторых иных правоохранительных органов.

Послабления предоставляется по обязательным взносам за владение:

• недвижимостью;
• земельным участком;
• транспортным средством.

Внимание: не освобождается от налогообложения строение, которое используется в предпринимательской деятельности.

Статьи НК  действуют на всей территории Российской Федерации. Из этого следует, что получение льготником послаблений не зависит от места регистрации. Кроме того, в полномочия региональных властей входит предоставление отдельных привилегий группам граждан, зарегистрированным на подведомственной территории.

Важно: по налоговым послаблениям установлен срок исковой давности. Если бывший военный не воспользовался законным правом, то восстановить его можно в течение трех лет.

Порядок получения налогового послабления

Право на преференции предоставляется лицам, принадлежащим к одной из льготных категорий. Перечень их приводится в ст. 407 НК. Порядок растолковывается в подзаконных актах. В общих чертах он таков:

1. Претендент должен подать письменное заявление в отделение Федеральной налоговой службы (ФНС) по установленной форме;
2. В заявке указываются:
   • персональные данные;
   • вид налогообложения;
   • налоговый номер (ИНН);
   • контактная информация;
3. К обращению прилагаются копии следующих правоустанавливающих документов:
   • паспорта налогоплательщика;
   • пенсионного удостоверения;
   • выписки из реестра, подтверждающей право собственности на объект.

Скачать для просмотра и печати:

Статья 407 НК. Налоговые льготы

Подсказка: преференция предоставляется путем не перечисления средств льготником. Получить ее можно только после оповещения ФНС об имеющихся льготах.

Обращение передается налоговикам следующими способами:

• путем личного посещения отделения;
• почтовым отправлением;
• через официальный портал ФНС .

Внимание: в обязанности специалист входит проверка подлинности документации. Если обращение поступило по почте или через интернет, то заявителю придется явиться в госорган в назначенное время с первыми экземплярами документов.

Когда необходимо подтверждать право на льготу

По правилам заявка на налоговые послабления должна оказаться в ФНС  до 1 ноября года, в котором человек желает воспользоваться преференцией.

Нарушение данного срока приводит к усложнению процедуры, но не лишает права.

Так как по налоговым преференциям установлен срок исковой давности в три года, льготник имеет возможность обратиться за льготой в следующие периоды.

Кроме того, у претендента есть право на выбор объекта налогообложения, по которому предоставляется преференция. Его следует указать в заявлении. Как правило, право человек распространяет на самый дорогой объект, параметры которого не выходят за рамки ограничений.

Внимание: после подачи заявления в ФНС изменить объект в данном периоде будет невозможно.

Налоговые послабления для военных пенсионеров

Общероссийские преференции бывшим военнослужащим установлены в параграфах НК. Их множество. В частности, снижение налогооблагаемой базы или полное исключение одного объекта применяется к таким видам собственности:

• недвижимости;
• земельному наделу.

Подсказка: претендент обязан заявить о каждом виде послабления отдельно. В совокупности льготы не предоставляются.

Таким образом, алгоритм действий льготника таков:

1. Самостоятельно определить один объект собственности по каждой категории, по которым полагаются преференции;
2. Собрать необходимые документы и сделать копии;
3. Подать заявление в отделение ФНС по каждой позиции отдельно.

Имущественные послабления

Каждый собственник ежегодно вносит в бюджет обязательный сбор за объекты, находящиеся во владении. Преференция бывшему воину заключается в освобождении одного из объектов от налогообложения. Предоставляется она в инициативном порядке. Следовательно, претендент должен:

• подать до 1 ноября отчетного периода заявку на получение преференции;
• сопроводить ее пакетом необходимых бумаг:
  • копиями паспорта и ИНН;
  • выпиской из Государственного реестра недвижимости;
  • иными;
• подождать ответа из госоргана о назначении преференции;
• учесть льготу при перечислении средств.

Внимание: кроме военных пенсионеров данная привилегия полагается солдатам-призывникам. Право распространяется на весь период прохождения службы.

Кроме того, региональными законами устанавливаются иные привилегии отдельным группам населения. Как правило, они предоставляются в форме вычетов (возврата внесенного налога). Подробности следует искать в нормативной базе региона проживания.

Общие правила получения вычета состоят в уменьшении базы налогообложения с учетом вида жилого помещения. Параметры, заложенные в законодательство, таковы:

• квартира — уменьшается на 20 кв. м.;
• дом — на 50 кв. м.;
• комната — на 10 кв. м.

Внимание! Все льготы носят заявительный характер, поэтому для инициации применения льготы к новому имуществу правообладатель должен уведомить налоговую службу о недвижимости, в отношении которой должна быть применена льгота. Уведомление должно быть направлено в ИФНС по месту нахождения имущества до 1 ноября соответствующего налогового периода.

Если льгота применяется впервые — подается заявление с пакетом вышеперечисленных документов. Далее льгота будет применяться автоматически. Однако при появлении у льготника нового имущества, в отношении которого тоже может применяться льгота, он должен передать в ИФНС указанное уведомление.

Послабления по земельному сбору

В общероссийском законодательстве не указаны преференции бывшим воинам по сбору за земельный надел в явном виде. С База налогообложения может быть уменьшена на 6 соток определенным категориям, в число которых могут входить бывшие воины. К таковым относятся:

• ветераны и инвалиды ВОВ;
• ветераны, инвалиды боевых действий;
•  военные пенсионеры, имеющие группу инвалидности (1 группа или 2 группа);
• граждане особого риска, участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, ликвидации аварий на средствах вооружения и военных объектах.

В общем порядке привилегия распространяется не на число объектов. Она исчисляется в денежном выражении. К заявлению претендент обязан прикрепить документы о праве собственности с указанием адресов расположения наделов.

В некоторых субъектах федерации бывшим воинам предоставлены льготы. Они выражаются в:

• освобождении одного надела от сбора;
• снижении налогооблагаемой базы на определенную величину.

Подсказка: подробности можно узнать на официальном сайте ФНС , зайдя в раздел региона проживания. В личном кабинете имеется также опция управления всеми налоговыми платежами, в том числе за несовершеннолетних граждан их законными представителями.

Послабления по транспортному сбору

В соответствии со статьей 356 НК установление ставок по транспортному сбору отнесено к полномочиям регионов. Это означает, что привилегии для бывших воинов также назначают Законодательные собрания субъектов федерации. Каждый выделяет свои льготные группы, а также разрабатывает методику исчисления привилегии.

В общем случае следует придерживаться такого алгоритма:

1. Узнать полагающиеся послабления самостоятельно, путем изучения региональных актов. Альтернативный способ — обращение за консультацией в отделение ФНС ;
2. Подготовить пакет документов, в который в обязательном порядке включается паспорт на транспортное средство;
3. Написать заявление и передать в госорган.

Подсказка: некоторые регионы предоставляют преференции бывшим военным без активного участия последних. Перечень лиц, получивших право в рамках регионального закона, передается властями в налоговый орган. Пенсионеры получают платежки со сниженными суммами. К примеру, такой порядок действует в Крыму.

В других регионах работа устроены со своими тонкостями и нюансами. Так, в Санкт-Петербурге освобождается от сбора по транспорту один автомобиль отечественного производства мощностью до 150 л. с., владельцем которого является пенсионер (любой). Московские жители могут претендовать на освобождение от транспортного сбора, если принадлежат к категории участников боевых действий.

Учитывается данная льготная категория еще и в таких областях:

• Новосибирской;
• Ярославской;
• Сахалинской.

Важно: при установлении преференции региональные власти ориентируются на мощность автомобиля. Кроме того, послабление предоставляется на одно транспортное средство, находящееся в собственности претендента.

Полную информацию о нормативной базе региона проживания можно получить на официальном сайте ФНС . Для этого следует зарегистрироваться на портале. Затем перейти в раздел субъекта федерации и ознакомиться с документацией.

В соответствии с законом № 76-ФЗ от 27.07.1998 к членам семейства военного относятся:

• супруги;
• несовершеннолетние;
• иждивенцы.

Скачать для просмотра и печати:

Федеральный закон № 76 О статусе военнослужащих

В случае гибели военнослужащего за перечисленными лицами сохраняются соцгарантии, предоставляемые при его жизни. В частности, члены семейства имею право на получение:

• пенсионного содержания по утере кормильца;
• компенсации затрат на проезд к месту захоронения и обратно (раз в год одному человеку);
• пользование медучреждениями и иное.

Подсказка: Пенсия по случаю потери кормильца, назначенная супругу умершего, сохраняется и при вступлении супруга в новый брак

В рамках указанного выше закона иждивенцы погибшего воина также пользуются налоговыми послаблениями по земельному сбору. Остальные привилегии для вдов содержатся в региональных нормативных актах.

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Последние изменения 

Обо всех изменениях будет известно позже. Вы сможете узнать об этом из новостей на нашем сайте. Также информация обновится и в этой статье.

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

Видео об увеличении возраста выхода на военную пенсию

Источник: http://lgoty-vsem.ru/lgoty/nalogovye-lgoty-voennym-pensioneram.html

Какие налоговые льготы смогут получить в 2018 году ветераны труда

Звание «Ветеран труда» в России присваивают уже более двадцати лет за особые трудовые или служебные заслуги. Для граждан, получивших такой статус, действуют определенные льготы, также государство обеспечивает их небольшой материальной помощью.

В 2018 году льготы для ветеранов труда, в том числе налоговые, на федеральном уровне сохранятся в том же объеме, что и в 2017.

А вот в российских субъектах могут быть изменения, поскольку вопросы предоставления или не предоставления некоторых льгот находятся на рассмотрении исключительно региональных властей.

Кому присваивают это звание и как его получить

Решение о присвоении звания принимают в органах соцзащиты. Гражданину необходимо обратиться с соответствующим заявлением. Кроме гражданского паспорта, нужно принести документы, которые бы подтверждали его трудовые заслуги, стаж.

Кто может претендовать:

1. Пенсионеры, которые получили трудовой опыт в годы Великой Отечественной войны, если в период 1941-1945 гг. они еще не достигли совершеннолетия. Важен при этом и общий трудовой стаж. Для мужчин он должен быть не меньше 40 лет, для женщин — минимум 35.
2. Граждане, получившие на официальном уровне почетные российские звания (а также звания СССР), награжденные орденами, медалями, президентскими благодарностями и почетными грамотами, ведомственными знаками отличия в труде или службе. 

Условия присвоения утверждаются субъектами страны, поэтому какие именно документы могут понадобиться, лучше уточнять в органах соцзащиты.

Во многих регионах учреждены и местные ветеранские звания, например в Липецкой области и Алтайском крае. Соответственно, могут отличаться и требования к кандидатам.

Часть льгот и налоговых послаблений предусмотрена федеральным законодательством, часть – только региональным.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

• Москва и область: +7-499-350-97-04
• Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
• Федеральный: +7-800-511-69-34

Какие налоговые льготы могут быть

Налоговые льготы могут существенно улучшить качество жизни ветеранов, а также способствуют трудоустройству и мобильности граждан, получивших это почетное звание.

Какие налоговые послабления предоставляют ветеранам труда (в 2018 году):

• освобождение от уплаты имущественного налога;
• льготы по транспортному налогу;
• льготы по земельному налогу;
• денежные вознаграждения, до определенной суммы, не подлежат налогообложению.

Налог на имущество

Ветераны труда полностью освобождены от уплаты налогов на имущество (сюда относят любые капитальные строения и доли в праве общей собственности).

С 2016 года действует количественный фактор, то есть, гражданин может выбрать один дом или одну квартиру, за которую не придется платить сборы.

Таким образом государство намерено бороться с теми случаями, когда люди переоформляют свою недвижимость на родственников, имеющих льготный статус, чтобы избавиться от налогового бремени.

Если вы являетесь собственником нескольких объектов, нужно обязательно уведомить исполнительные органы, какое из сооружений вы считаете необходимым освободить от уплаты сборов, иначе в налоговой инспекции могут сделать самостоятельный выбор и не всегда в пользу гражданина: скорее всего, налог будут взимать с имущества с наиболее высокой суммой налогового отчисления.

Транспортный налог

В 2016 году изменения коснулись и льгот, касающихся транспортных средств. Также стал действовать количественный фактор. Теперь сниженная ставка или полное освобождение от уплаты налога могут быть предоставлены только на один автомобиль. Обычно воспользоваться льготой можно и только в том случае, если мощность машины не превышает ста лошадиных сил.

В то же время следует учитывать, что льготы по этому налогу рассматриваются на региональном уровне.

Власти регионов могут самостоятельно определять перечень лиц, имеющих право на послабления, условия предоставления таких льгот, требования к автомобилям, самостоятельно регулировать сроки уплаты.

Расчет величины транспортного налога производят всегда на основании мощности автомобиля.

Если ветеранам труда в вашем регионе предоставляют помощь в виде сниженной ставки, и если ваш автомобиль соответствует требованиям, за предоставлением льгот нужно обратиться в налоговую. С собой нужно взять гражданский паспорт, документы на автомобиль и ветеранское удостоверение.

Что важно, если на законном основании льготы ветерану полагаются, а он ранее платил налоги не по сниженной ставке, гражданин сможет вернуть себе часть перерасходованных средств, указав при составлении заявления счет для возврата денег.

Земельный налог

От уплаты земельного налога эту категорию граждан федеральный закон не освобождает, однако в ряде регионов также действуют некоторые «налоговые скидки» для трудовых ветеранов. Размер налога определяется на основании местных особенностей, экономических факторов.

Размер ставки зависит от кадастровой стоимости земельного участка. Федеральным законом предусмотрена необлагаемая налогом сумма – 10 тысяч рублей. Сумму налогового вычета в регионах могут и увеличить, но не уменьшить.

Также в регионах утверждаются списки категорий лиц, которым эта льгота положена.

Сперва нужно узнать, предоставляются ли в вашем субъекте послабления по земельному налогу для трудовых ветеранов, а после этого, если ответ будет положительный, обратиться в налоговую, написав заявление о предоставлении льготы, которая носит исключительно заявительный характер, то есть, работает не автоматически, а в случае обращения.

НДФЛ

Что касается доходов, то в этом плане ветеранам труда предоставляются преференции на федеральном уровне.  Налогообложению не подлежат такие доходы:

• пенсионные выплаты;
• денежные пособия;
• материальная помощь в размере, не превышающем 4 тысяч рублей (или же ежемесячные поступления, сумма которых за год не превышает 4 тысяч).

Кроме того, налоги не будут взиматься с той суммы, которую ветеран труда потратит на санаторно-курортное лечение или медицинское оздоровление, рекомендованное по врачебным показаниям.

Ну и еще один момент, остатки налоговых вычетов на купленное недвижимое имущество ветераны труда могут потребовать перенести на прошедшие налоговые периоды (не ранее трех предшествовавших календарных лет). Вычет может составлять максимально 2 миллиона рублей, если недвижимость была приобретена без кредитных средств, и 3 миллиона – если с кредитными.

Что дает эта льгота на примере? Допустим, ветеран труда приобрел квартиру в 2018 году. В таком случае он сможет рассчитывать на вычет за период 2015-2017 годов. Однако помните, что эта льгота будет доступна только тем ветеранам труда, кто в этот период получал налогооблагаемую прибыль.

Если у гражданина единственным доходом в эти годы была пенсия, воспользоваться такой преференцией не получится. 

Источник: http://law03.ru/finance/article/nalogovye-lgoty-dlya-veteranov-truda-2017

Налоговые льготы на землю

Ответственными являются сотрудники муниципальной налоговой службы. Именно они производят необходимые расчеты с целью определения величины взноса, который владелец земельного надела обязан уплатить в установленные сроки.

Расчет производится по стандартной формуле:

С = К х Рд х Нс х КФ

Где:

• С – сумма к уплате;
• К – кадастровая стоимость земли;
• Рд – размер доли, находящейся в собственности конкретного человека;
• Нс – действующая ставка налога с учетом возможных льгот и послаблений.

Последние изменения в оценке участков

С 2019 года обязанность возложена на государственные структуры. Теперь при расчете будут учитывать цену земли по кадастру, а не балансовую стоимость участка. 

Перечень указывается в ст. 395 НК РФ:

1. Организации и учреждения уголовно-исполнительной системы при условии использования земельных наделов для обеспечения своих ключевых функций.
2. Представители коренных народов Севера, при условии, что имеющиеся у них наделы используются для охоты, рыболовства и прочих традиционных занятий для получения дохода.
3. Религиозные учреждения. Освобождение от уплаты будет исключительно в отношении тех наделов, на которых располагаются строения и здания религиозного значения.
4. Благотворительные организации, не ставящие себе за цель получение коммерческой прибыли.
5. Резиденты Особых Экономических Зон.
6. Общественные организации всероссийского значения.
7. Управляющие компании, осуществляющие трудовую деятельность на территории инновационного центра Сколково.
8. Организации, занимающиеся обслуживанием земель, отданных под прокладку автомобильных магистралей.

Кому положены

На федеральном уровне утвержден перечень лиц, которым предоставляется гарантированная льгота по земельному налогу. Также обозначаются категории граждан, привилегии для которых утверждаются местными властями.

Федеральные и местные преференции

Так как сбор идет непосредственно в региональные бюджеты, во многом именно муниципальные власти устанавливают конкретные ставки и размеры.

К лицам, которые в обязательном порядке могут воспользоваться земельной льготой в 2019 году, относятся:

Что касается местных преференций, то тут все носит сугубо индивидуальный характер и определяется муниципальными органами власти:

1. В ряде регионов полностью освобождены от уплаты неработающие пенсионеры (Ростовская, Воронежская области).
2. В других действует 50% скидка.
3. Имеются некоторые послабления для граждан, на воспитании которых находится ребенок-инвалид.
4. На территории столицы и области освобождены:
   • сироты;
   • многодетные семьи;
   • семьи военнослужащих по утрате кормильца.

Пенсионерам

Скидки и преференции на федеральном уровне отсутствуют, однако могут быть установлены на уровне регионов.

На текущий момент в России в некоторых областях граждане преклонного возраста полностью освобождены от платежей за землю, а в других действует принцип уменьшения на 50%.

Ветеранам труда

Законодатель признает такими граждан:

• имеющих трудовой стаж в 40 лет для мужчин и 30 лет для женщин;
• исполняющих трудовые обязанности во время ВОВ;
• имеющих наградные и отличительные знаки.

По вопросам земельного налогообложения ветераны могут получить скидку или быть освобожденными по уплате исключительно по решению муниципальных властей.

Инвалидам

Для них привилегии могут различаться:

Группа инвалидности	Имеющиеся льготы и преференции
Первая	Граждане, относящиеся к данной категории, являются недееспособными. Они не должны вносить любые налоговые отчисления, так как находятся на государственном обеспечении.
Вторая	Устанавливается ограниченная дееспособность, которая не дает возможность не осуществлять уплату. Однако на федеральном уровне существует возможность уменьшить налоговую базу на 10 тыс. рублей. Также допускается освобождение или предоставление дополнительных скидок по решению местного органа власти.
Третья	Здесь федеральные льготы установлены в таком же объеме, как для инвалидов 2 группы на основании ст. 391 НК РФ. Что касается региональной политики, то как демонстрирует практика, муниципальные власти практически никогда не предоставляют преференции данной группе плательщиков.

Многодетным семьям

Закреплено положение, по которому окончательное решение передается на усмотрение органов местного управления.

В ряде регионов многодетные семьи освобождены от уплаты налога, однако для того, чтобы воспользоваться данной возможностью, они должны предоставить:

• документы, подтверждающие присвоение статус;
• доказательства того, что заявитель пользуется землей для личной необходимости и ведения подсобного хозяйства.

Военным пенсионерам

Рассчитывать могут такие категории пользователей:

• физические лица, прослужившие в Минобороне, МВД, МЧС, ФСИН, ФСКН определенное количество лет;
• военнослужащие, участвовавшие в боевых действиях;
• ветераны ВОВ.

Последние две группы освобождены от уплаты налога в полном объеме. Что касается других, то здесь предоставление льготы осуществляется на основании:

Военные пенсионеры обязаны в полном объеме уплатить сумму земельного сбора, после чего вправе обратится за компенсацией в ПФР по месту проживания.

Их перечень утвержден в ст. 395 НК РФ.

Согласно действующим правилам, преференции могут быть 2 типов:

1. Федеральными. Предоставляются организациям, не имеющим коммерческой основы и не планирующим в долгосрочной перспективе получать прибыль. К ним относят:
   • религиозные учреждения;
   • общественные организации;
   • благотворительные.
2. Местными. Предоставляются по решению муниципалитета. Основанием может быть:
   • работа юрлица в Особой Экономической Зоне;
   • имеющаяся в регионе необлагаемая площадь надела (например, 6 соток).

Как оформить льготы по земельному налогу

Необходимо следовать стандартному порядку действий:

1. Пользователь должен убедиться, что имеет право на частичное или полное освобождение от платы за землю.
2. Подготовка необходимого документального сопровождения.
3. Заполнение соответствующего заявления в отделении ФНС по месту постоянного проживания.
4. Передача заявления и пакета сопроводительной документации сотрудникам инспекции, через личный кабинет на сайте ФНС или почтовой службой.
5. Ожидание итогового решения относительно освобождения от уплаты или уменьшения суммы налога.

Какие документы нужны

Для получения налоговых преференций необходимо:

• паспортные реквизиты;
• свидетельство, удостоверяющее право на льготы (пенсионное свидетельство, справка о признании семьи многодетной, бумаги, выданные участникам боевых действий и т.д.);
• ИНН и СНИЛС;
• бумаги, подтверждающие право собственности на земельный надел;
• прочие документы, предусмотренные законодательными актами федерального и регионального значения.

Заявление о предоставлении

Если ранее документ мог быть написан в произвольной форме, то с начала 2019 года в силу вступил Приказ ФНС РФ №ММВ-7-21-897, утвердивший официальный бланк единого образца.

В заявлении содержатся:

• ФИО заявителя;
• паспортные реквизиты, сведения ИНН и СНИЛС;
• номер земельного надела по данным кадастра;
• период предоставления льготы;
• наименование и реквизит документа, подтверждающего льготу;
• дата выдачи бумаги и срок действия;
• дата написания заявки, подпись и расшифровка.

Ответы юриста на популярные вопросы

Вопрос: Устанавливаются ли в отношении участка, находящегося в аренде?

Ответ: Арендаторы не являются плательщиками земельного налога, потому установление привилегий в данной ситуации не осуществляется.

Вопрос: Где узнать о возможности льготирования для отдельных категорий граждан?

Ответ: Для получения информации нужно обратиться в администрацию своего региона.

Вопрос: Почему могут отказать в предоставлении льготы?

Ответ: По таким причинам:

1. Заявитель не предоставил все необходимые документы или указал неправдивые сведения.
2. Заявитель не попадает в категорию граждан, имеющих право на налоговые преференции.
3. В заявлении имеются опечатки, исправления и ошибки.

Видео-консультация по теме

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

Источник: https://1lgoty.ru/lgoty-po-zemelnomu-nalogu/

Положены ли льготы по уплате транспортного налога ветеранам?

Собственники средств передвижения обязаны оплачивать транспортный налог в бюджет. Но отдельные категории автовладельцев имеют право на льготное налогообложение.

В частности льготы по транспортному налогу доступны ветеранам. Устанавливаются поблажки в уплате налоговых сборов каждым субъектов РФ самостоятельно.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 . Это быстро и !

Общая информация по льготам

Списка федеральных льготников по транспортному налогу не существует. Такие преференции назначаются исключительно на региональном уровне – областные нормативные акты регулируют вопрос предоставления льгот по уплате налога автовладельцами.

Различается лишь состав и содержание региональных льгот, а перечень категорий граждан, кому они полагаются, схож для всех субъектов РФ. Льготы на транспортный налог обычно предназначены для следующих лиц:

• ветераны Великой Отечественной Войны;
• участники локальных войн и боевых действий, например, в Афганистане, Чечне, Анголе, Вьетнаме и других местах, где участвовали советские и российские солдаты;
• ветераны военной службы, а также пенсионеры – бывшие военнослужащие;
• ветераны труда.

Еще раз стоит подчеркнуть, что размер и наличие льготы по данному виду фискальных сборов в бюджет региона устанавливают власти конкретного субъекта РФ, поэтому вариаций налогообложения может быть множество. Какие-то ветераны могут вовсе не попасть под действие льгот, поскольку обязательно в список включаются только ветераны ВОВ, а все остальные могут не входить в него.

Различается и сама поддержка льготных категорий граждан. Где-то ветераны освобождаются полностью от уплаты налога на свои транспортные средства, а где-то получают скидку от базового тарифа в размере 50-80%.

Не везде любые категории ветеранов могут стать льготниками.

В таком субъекте РФ, как город Москва, категории «ветеран труда» и «ветеран военной службы» не относятся к списку региональных льготников по транспортному налогу, если только они не владеют маломощным автомобилем (до 70 л. с.).

Здесь можно получить освобождение от уплаты данного налога лишь при наличии статуса ветерана ВОВ или других боевых действий, либо инвалида 1-2 группы, чернобыльца, многодетных родителей.

Типы автомобилей

Есть и определенные ограничения на само принадлежащее льготнику средство передвижения – не все машины попадают под налоговые преференции. В разных регионах свои требования к транспортному средству, на которое распространяется скидка или освобождение от налогового бремени.

Главное ограничение на средство передвижения, которое облагается транспортным налогом по льготной схеме – это то, что льгота распространяется только на один автомобиль (мотоцикл). Если у ветерана несколько машин в личном автопарке, то за все остальные он будет уплачивать транспортный налог на общих условиях.

Источник: http://avtourist.guru/nalogi-i-sbory/transportnyj/veteranam.html

Льготы военным пенсионерам по транспортному налогу

Среди многочисленного населения страны всегда найдется группа слабо защищенных социально граждан, которым государство предлагает различного рода льготы. К такой группе, как правило, принадлежат инвалиды, малоимущие многодетные семьи и, конечно же, пенсионеры.

К слову сказать, пенсионеры тоже бывают разные. Есть пенсионеры по возрасту, по инвалидности, по специфически тяжелой и вредной работе (участники ликвидации аварии на ЧАЭС, например), а есть военные пенсионеры.

Сразу нужно отметить, что юридическая и правовая норма употребления терминов не имеет в своем словарном запасе такого понятия как «пенсия по возрасту» для военных граждан.

Рассмотрим следующие варианты получения военными гражданами такого статуса, законодательно закрепленного в нормативных актах:

1. Лица, проходившие службу в военных формированиях – вооруженных сила Российской Федерации или бывшего СССР и стран СНГ.
2. Те, кто служил в органах внутренних дел – милиционеры, участковые и прочие должности.
3. Бывшие служащие в органах уголовно-исполнительной власти – приставы, судебные органы, оперативники и другие должности.
4. Бывшие пожарники, сотрудники службы МЧС.
5. Граждане, работавшие в службах по контролю над оборотом, ввозом-вывозом в страну наркотических, психотропных веществ.
6. Представители гражданской обороны, госбезопасности или их супруги с детьми.
7. Семьи бывших военнослужащих лиц.
8. Ветераны ВОВ и других боевых действий.

Пенсию за выслугу военных служебных лет имеют право получать лица:

• отдавшие службе 20 лет своей работы;
• которых уволили по возрасту со служебной должности после исполнения 45 лет с общим трудовым стажем не менее 25 лет, 12 лет и 6 месяцев из которых должны были быть пройдены в вооруженных силах;
• уволенные по состоянию здоровья и освобожденные в результате с воинских служебных обязанностей.

Всем военным, которых уволили по болезни, возрасту, выплаты осуществляются из финансовых средств Министерства обороны РФ.

Также, кроме выплаты пенсии, государство предоставляет таким лицам льготы в виде получения медицинской помощи, различных подарков в общей сумме 10000 руб. (для ветеранов ВОВ), получение дополнительных пенсий – гражданской и как участника боевых действий.

Кроме этого, для них введены также различные освобождения от уплаты налога на доходы с физических лиц, имущественного налога при покупке жилья, а также при соответствующем распоряжении местной власти – освобождаются от уплаты земельного и транспортного налогов.

Какие есть льготы по регионам РФ

Транспортный налог – это региональный налоговый сбор платежей по тому или иному виду транспорта, который должен собственником выплачиваться ежегодно в бюджет региона, края или области.

Таков порядок, регулируемый законодательством Российской Федерации в Налоговом Кодексе – ст. 356, с редакцией ФЗ № 202-ФЗ от 29.11.2012 г.

Какой из этого следует сделать короткий вывод? Размер льготы по транспортному налогу для военных пенсионеров из региона в регион будет существенно отличаться.

Ситуация по некоторым регионам Российской Федерации, в отношении предоставления льгот по оплате налога на транспорт для лиц, имеющих статус военного пенсионера, проживающих в том или ином регионе:

Название области, края или столицы РФ	Статус льготы военным пенсионерам в РФ	Размер и условия льготы военным пенсионерам в РФ
Москва	Ветеранам ВОВ, боевых действий, а также лицам, принимавшим участие в подразделениях особого назначения и риска (например, испытания ядерных установок).	100% на одно транспортное средство с двигателем мощностью не более 200 л.с.
Московская область	Ветеранам ВОВ, являющиеся инвалидами.	100% на одну машину, мощностью до 150 л.с.
Санкт-Петербург	Ветеранам ВОВ, боевых действий, лица участвующие в ядерных испытаниях боевого оружия, супруги погибших военнослужащих, не вступившие в повторный брак.	100% на одно транспортное средство мощностью до 150 л.с.
Ленинградская область	Ветеранам ВОВ, участники испытаний ядерного оружия	100% за одну машину мощностью до 100 л.с. 80% за один мотоцикл мощностью до 40 л.с.
Ульяновская область	Ветеранам ВОВ	100% на автомобиль с двигателем до 150 л.с.
Тверская область	Ветеранам ВОВ, супруги погибших военнослужащих, неспособные работать.	100% только машин марок «ГАЗ», «УАЗ», «Ока», «Запорожец», «ВАЗ», «ЛуАЗ», «Таврия», «ИЖ» и «Москвич» с мощностью двигателя до 100 л.с. и для двухколесных ТС – до 40 л.с.
Нижегородская область	Ветеранам ВОВ, бывшие служащие органов внутренних дел с инвалидной степенью после исполнения служебных обязанностей.	100% на одну легковую машину с двигателем мощностью до 150 л.с.
Орловская область	Пенсионеры и инвалиды всех категорий.	50% на авто мощностью до 100 л.с. или двухколесного ТС — до 40 л.с.
Челябинская область	Лица-участники испытания ядерных установок вооружения РФ.	100% для машин мощностью до 150 л.с.
Свердловская область	Льгот для военных пенсионеров нет.	—
Ростовская область	Ветераны ВОВ, боевых действий	100% для автомобилей имеющих двигатели мощностью не более 150 л.с.
Красноярский край	Ветераны ВОВ, боевых действий и их супруги (после смерти ветеранов), бывшие военнослужащие ставшие инвалидами после исполнения служебных обязанностей, военные пенсионеры.	100% для машин мощностью не превышающей 100 л.с. 90% для мощностей машины не больше 150 л.с. и двухколесного транспорта – 40 л.с.
Хабаровский край	Ветераны ВОВ, боевых действий, военные пенсионеры.	100% за одно авто мощностью до 100 л.с. (для ветеранов ВОВ – до 150 л.с.)
Алтайский край	Льгот для военных пенсионеров нет.	—
Краснодарский край	Ветераны ВОВ.	100% для машин мощностью до 150 л.с.

Льгот очень много распространено для маломощных транспортных средств для всех категорий граждан.

Однако же льготу он получает не из-за того, что является бывшим военнообязанным, а потому, что является собственником маломощного двухколесного средства перемещения.

То же самое можно сказать и по поводу четырехколесного наземного транспорта мощностью до 100 л.с.

Что нужно для снижения суммы

Военные пенсионеры оформляют льготу на общих основаниях, так же как и другие льготники.

Для этого им необходимо собрать определенный пакет документов, чтобы своевременно успеет подать его до начала ноября текущего года, в котором нужно оплатить транспортный налог.

Документы можно пакетом прислать по почте, а можно самолично сдать в налоговую службу по месту проживания.

Подаются следующие оригиналы и копии:

1. Заявление. Заполняется на соответствующем бланке не типового образца, потому как ИФНС не предусматривает унификацию типовой формы заявления на предоставление льготы;
2. Копия и подлинник паспорта личности;
3. Копия и оригинал ПТС или свидетельство о праве владения транспортным средством;
4. Пенсионное удостоверение, которое выдается Министерством обороны РФ (копия и оригинал);
5. Копия и оригинал ИНН.

После подачи пакета документов с личным присутствием льготника всегда для сверки подаются оригиналы, которые затем, тут же должны быть возвращены их владельцу.

Все оригиналы, а особенно удостоверение личности и пенсионное свидетельство должен каждый пенсионер всегда держать при себе.

Как составить и подать заявление

Заявление подается один раз, и составить его не сложно. Достаточно просто присмотреться, что рекомендуют налоговые сотрудники при заполнении содержания заявления:

1. Заполняется шапка документа, находящаяся в правом верхнем углу. В ней должны указываться следующие реквизиты:
   • наименование ИФНС и Ф.И.О. должностного лица, уполномоченного разрешать предоставление льготы по той местности, где проживает льготник;
   • персональные данные заявителя;
   • контактные данные заявителя;
   • ИНН льготника-просителя.
2. Название документа, проставляемое в центре листа. Пишется прописными буквами слово «ЗАЯВЛЕНИЕ», а снизу по центру – о чем этот документ – «о предоставлении льготы по налогу на транспорт».1
3. В тексте вы указываете в просительной форме суть вопроса, а также ваш статус и документы, на основании которых вы имеет право в данном регионе России получать льготу на транспортный налоговый платеж.
4. Подробные сведения о транспортном средстве, его государственный номер, марка, модель и данные из техпаспорта.
5. Приложение всегда является тем пунктом, где указывается перечень прилагаемых документов, в том числе и основного, по которому будет приниматься решение о предоставлении льготы. Перечисляются не просто наименования документации, но и ее серии, номера и даты выдачи.
6. Завершающий этап составления документа – дата и подпись с расшифровкой (фамилия и инициалы).

Источник: http://provodim24.ru/lgoty-voennym-pensioneram-po-transportnomu-nalogu.html